Kreditor egenskaber, typer og eksempler



en kreditor er en person, bank eller andet selskab, der har ydet et lån eller lånt penge til en anden part, som er beregnet til at blive modtaget tilbage i fremtiden. Festen, der har fået lånet, er en kunde, som nu vil blive henvist til debitor.

Det betragtes også som kreditor for det selskab, der leverer tjenesteydelser eller produkter til en enkeltperson eller et firma uden at kræve betaling øjeblikkeligt på grund af at kunden har penge til virksomheden for de produkter eller tjenesteydelser, der allerede er leveret.

Banker og andre finansielle institutioner udgør en vigtig del af kreditorer opererer inden dagens økonomi, selv om vækst gennem ordninger som private lån, kan enkeltpersoner også være kreditorer i virksomheder.

Virksomheder og offentlige myndigheder udgør yderligere kreditorer, der kan tilbyde finansiering til voksende virksomheder.

Betegnelsen kreditor bruges ofte i den finansielle verden, især i forbindelse med kortfristede lån, langfristede obligationer og realkreditlån.

indeks

  • 1 kendetegn
    • 1.1 Hvordan kreditorer tjener penge
    • 1.2 Hvad skal man gøre, hvis en kreditor ikke er betalt
    • 1.3 Kreditorer og konkurs sager
  • 2 typer
    • 2.1 Typer af gæld
  • 3 eksempler
  • 4 referencer

funktioner

I princippet svarer debitor-kreditorforholdet til kunde-leverandørforholdet. Du kan være kunde og leverandør på samme tid, ligesom du også kan være debitor og kreditor på samme tid.

De skyldige beløb til kreditorerne indberettes i selskabets balance som forpligtelser.

De fleste balancer indberetter de skyldige fordringer til kreditorer i to grupper: kortfristede forpligtelser og langfristede forpligtelser (eller langfristede forpligtelser).

Hvordan kreditorer tjener penge

Kreditorer tjener penge ved at opkræve renter på de lån, de tilbyder deres kunder.

For eksempel, hvis en kreditor låner låntageren $ 5.000 med en rentesats på 5%, gør långiveren penge på grund af renten på lånet.

Til gengæld accepterer kreditor en vis risiko, hvilket er, at låntageren ikke kan betale lånet. For at mindske denne risiko indekserer kreditorer deres renter til kreditværdigheden og låntagerens kredithistorie..

Realkreditrenter varierer afhængigt af et stort antal faktorer, herunder forskuddet og kreditoren selv. Kreditens solvens har dog primært indflydelse på renten.

Låntagere med fremragende kreditvurderinger betragtes som lav risiko for kreditorer. Som følge heraf opnår disse låntagere lave renter.

I modsætning hertil er låntagere med lav kredit score mere risikabelt for kreditorer. For at imødegå risikoen opkræver kreditorerne dem højere renter.

Hvad skal man gøre, hvis en kreditor ikke er betalt

Hvis en kreditor ikke modtager refusion af en gæld, har den visse ressourcer til at indsamle den.

Hvis gælden er bakket op af sikkerheder såsom realkreditlån eller bil lån, der bakkes med huse og biler henholdsvis kan kreditor forsøge at inddrive denne garanti.

I andre tilfælde, hvor gælden ikke har nogen garanti, kan kreditoren tage debitor for retten med det formål at beslaglægge skyldnerens løn eller sikre, at en anden type refusionsordre genereres af retten.

Personlige kreditorer, som ikke kan genoprette en gæld, kan kræve det på deres selvangivelse som tab af kortsigtet kapitalgevinst. For at gøre dette skal de gøre en stor indsats for at kræve gælden.

Kreditorer og konkurs sager

Hvis en debitor beslutter at erklære konkurs, underretter retten kreditor om processen. I nogle konkurs sager sælges alle ikke-væsentlige aktiver af skyldneren for at udbetale deres gæld. Konkursforvalteren betaler gælden i prioriteret rækkefølge.

Skatteforpligtelser og underholdsbidrag har ofte høj prioritet, sammen med strafferetlige bøder, overbetalinger af føderale ydelser og en håndfuld anden gæld.

Usikrede lån, såsom kreditkort, prioriteres sidst. Dette giver kreditorer den mindste chance for at inddrive debitorers midler under konkursbehandling.

typen

Generelt kan kreditorer klassificeres på to måder, såsom personlige eller reelle. De mennesker, der låner penge til deres venner eller familiemedlemmer, er personlige kreditorer.

Reelle kreditorer, såsom banker eller finansielle selskaber, har juridiske kontrakter underskrevet af låntagerne. Dette giver långiveren ret til at kræve en af ​​debitorens reelle aktiver, såsom fast ejendom eller biler, hvis lånet ikke betales.

Kreditorer kan også opdeles i to kategorier: sikret og usikret. En sikret kreditor har en garanti eller afgift, som er en del af eller alle virksomhedens aktiver, for at garantere den gæld, der skylder den..

Det kan f.eks. Være et pant, hvor ejendommen repræsenterer sikkerhed. En usikret kreditor har ikke noget gebyr på selskabets aktiver.

Typer af gæld

Sondringen mellem senior gæld og efterstillet gæld er afgørende for kreditorer og investorer.

Senior gæld betragtes som mindre risikabel end efterstillet gæld. Dette skyldes, at det er den første i betalingslinjen, efter at betalingsmidlerne er tilgængelige.

Det betyder, at renten på senior gæld er lavere end den, der er betalt på usikret gæld.

eksempler

Eksempel på kreditor er medarbejderne i virksomheden, som de skylder løn og bonusser på. Også regeringen, der skylder skatter, og kunder, der har indbetalt indskud eller andre forskud.

Lad os antage et scenario med en reel kreditor, XYZ-banken, til hvem man går til at anmode om et lån. Hvis den godkender og udlåner penge, bliver XYZ banken kreditor.

Enkeltpersoner og virksomheder kan have flere kreditorer til enhver tid for mange forskellige typer af gæld.

Yderligere eksempler på kreditorer, der udvider kreditlinjer af penge eller ydelser, omfatter: forsyningsselskaber, sundhedsklubber, telefonselskaber og kreditkortsudstedere.

Ikke alle kreditorer betragtes som lige. Nogle kreditorer betragtes som overlegne for andre eller seniorer, mens andre vil blive underordnet.

For eksempel, hvis XYZ Company udsteder obligationer, bliver obligationshaverne senior kreditorer af aktionærerne i XYZ Company. Hvis så XYZ Company går konkurs, har obligationshaverne ret til tilbagebetaling før aktionærerne.

referencer

  1. Investopedia (2018). Debitor. Taget fra: investopedia.com.
  2. Accounting Coach (2018). Hvad er sondringen mellem debitor og kreditor? Modtaget fra: accountingcoach.com.
  3. Investopedia (2018). Kreditor. Taget fra: investopedia.com.
  4. Accounting Coach (2018). Hvad er en kreditor? Modtaget fra: accountingcoach.com.
  5. Wikipedia, den frie encyklopædi (2018). Kreditor. Hentet fra: en.wikipedia.org.
  6. Investeringssvar (2018). Kreditor. Taget fra: investinganswers.com.